Plan de pensiones

Definición

Un plan de pensiones es un producto que te permite ahorrar cómodamente, para que puedas disponer de una capital o una renta en el momento de la jubilación o en caso de incapacidad y, en caso de fallecimiento, para que puedan disponer del mismo tus beneficiarios, siendo hoy además el producto que te permite obtener el máximo ahorro fiscal en tu declaración de la renta.

Componentes o participantes

En un plan de pensiones intervienen dos entidades fundamentalmente que son la entidad gestora y la entidad depositaria.

• La entidad gestora se encarga de la gestión del dinero, siendo la responsable y encargada de dar información al cliente acerca de cómo evoluciona el plan y controlar así las cantidades invertidas en ese plan.
• La entidad depositaria es donde se deposita el dinero del plan de pensiones.

Estas entidades tienen como consecuencia una serie de gastos en forma de comisiones que pueden ser o mejor dicho son generalmente de dos tipos, que son la comisión de gestión y la comisión de depósito.

• La comisión de gestión es la que cobra la entidad gestora por el conjunto de servicios prestados al fondo de inversiones. En función del patrmonio del fondo el máximo porcentaje de comisión que se puede cobrar es del 2,25% anual.
• La comisión de depósito es la que cobra la entidad depositaria por ejercer su labor en el fondo. Legalmente no puede superar el 0,2% sobre el patrimonio efectivo en el caso de los FIM, y el 0,15% anual sobre el patrimonio custodiado en el caso de los FIAMM.

Aportaciones

Aportación anual máxima

Dicha cantidad queda delimitada en función de la edad del depositario del fondo:

• Hasta los 50 años la aportación anual máxima para el fondo es de 10000€.
• A partir de los 50 años dicha aportación se delimita en 12500€.

Aportación a favor del cónyuge

Si el cónyuge no tiene rentas o las que tiene no superan los 8000€, podrás reducir sus aportaciones al fondo a los 2000€, estando exentas de tributos en el impuesto sobre sucesiones y donaciones.

Aportaciones a favor de personas con minusvalía

Si el titular tiene una minusvalía física igual o superior al 65% o psíquica igual o superior al 33% la aportación máxima anual es de 24250€, independientemente de su edad.

Cobro del plan de pensiones

En este sentido hay varios casos, cobrando el plan dependiendo del caso que se produzca:

• En caso de jubilación se empieza a cobrar el plan al día siguiente de la jubilación, la cual se sobreentiende, siempre que no haya jubilación anticipada de por medio (a partir de 60 años y 45 años en caso de minusvalía), a la edad de 65 años (dicha edad la quiere modificar el gobierno actual posponiéndola a la edad de 67 años, lo cual está provocando desacuerdos con los sindicatos).

• Atendiendo a la incapacidad el plan se cobra debido a una incapacidad laboral total y permanente en su puesto de trabajo.
• En caso de fallecimiento, tanto para el partícipe de las aportaciones como para el beneficiario de las prestaciones.
• En caso de enfermedad grave, siempre que haya un certificado médico con motivo de:
• Enfermedad o dolencia física por la cual estés de baja al menos 3 meses y la cual necesite una intervención quirúrjica en un hospital y la posterior recuperación.
• Cualquier dolencia física que te incapacite para desempeñar el puesto actual que desempeñas.
• En caso de desempleo de larga duración, siempre queel individuo esté al menos 12 meses desempleado y que ese desempleo sea forzoso y el mismo esté suscrito a las listas del INEM o cualquier organismo de similares funciones.